日本陆军大将武藤信义在担任关东军总司令一年后，就率领关东军攻占热河，在长城线上进进出出，逼迫平津，迫使中国签订《塘沽协定》，扩大了领土范围，迫使“满洲国”从西界进入长城。由于《塘沽协定》的存在，国民政府并没有承认“满洲国”的存在。日本陆军省部多次表现突出。关东军幕府亦有不少支持。武藤信义越想越得意。他还没来得及出征，就得了绝症，死于1933年7月。
日本天皇在武藤信义去世后，诏令菱刈隆大将复职为关东军总司令。菱刈隆上任还不到一年，天皇就下令解除菱刈隆的关东军总司令职务，命陆相南次郎接任。
南次郎上任后，因为板垣征四郎是中国通，在东北生活了很多年，发动了“九一八事变”，建立了“满洲国”，攻打了热河，攻打了长城，立下了汗马功劳。
一日，南次郎召幕僚议取华北，指图分析道：“华北包括冀，鲁，晋，绥，察，北平，天津，面积一百零一万平方千米，耕地三亿亩，人口七千六百二十万。此外，这里物产丰饶，盐业和棉织业占全国总产量的两成，小麦占三成，棉花和煤炭占五成。铁路的总长度也是中国境内的一半。此外，还有一条蜿蜒曲折的海岸线，其中有五个天然港湾，分别是天津，青岛，秦皇岛，烟台，威海。若能夺回华北，皇国的国力、国威，必将倍增，我关东军将士，必将成为振兴皇国的英雄。”
说到这里，全场一片寂静，他继续道：“明治大帝的遗书，田中义一的奏折，都主张皇国的政策，分阶段实施，先攻朝鲜，后攻满蒙，再攻华北，再取支那。攻下中国后，再北攻苏俄，南攻南洋，使东亚成为我皇国的天下。现在蒙古、蒙古已归我皇国所有，第一步和第二步都已完成。第三步，就是夺取华北。”
在座的关东军都是好战之辈，一听南次郎要攻打华北，都按捺不住心中的疯狂，纷纷出谋划策，一时间议论纷纷。有人说关东军骁勇善战，以一敌十，只需出动大军，便可横扫华北五省二市。有人说关东军虽能打仗，但只有五万人，中国军队在华北有四十万枪，不可轻敌，须向国内再派几个师增援，再向华北进发，才有胜算。
众人商议定了后路，又商议出兵华北之事，如此反复。半天的时间，无法达成一致。南次郎命令板垣出谋划策。板垣沉默良久，等待南次郎点名，清了清嗓子，环视众人，道：“诸位商议了半天，都说关东军只有五万人，不足以攻下华北，这是谬论，正说明你们以少胜多，以少胜多，占领满洲、蒙四省，建立满洲，实非如此。”
板垣又道：“中国古代有一位大军事家，名叫孙子，他著有十三篇兵法，其中一篇名为《谋攻》，书中写道：‘故善用兵者，不攻其兵，攻其城而不攻，攻其国而非久之，必争天下，故兵不顿，利可全，此谋攻也。’关东军攻占满洲之策，虽是独立思考的结果，却与《孙子兵法》中的《谋攻》不谋而合。”
众人不解关东军攻占满蒙与《孙子兵法》有何关系，纷纷追问。板垣又析道：“在满洲事变前，关东军只有一万多人，而且很久没有参加过战争。张学良东北军四十万，是关东军的四十倍。军机虽然不如关东军，但也有三百架，其中有不少都是德国制造的，刚运到沈阳，还没来得及组装。数以百计的德国大炮，威力丝毫不亚于关东军的大炮。至于轻武器，则是十二挺轻机枪。团级有重机枪连和山炮连，火力和装备都不比关东军差。若两军主力对峙，我关东军纵然能胜，又岂能在十天之内，连破四十万大军，连占三十座城池，百日之内攻下三省？”
稍一停顿，见全场一片寂静，不待众人发问，又道：“关东军以少胜多，以一敌十，大获全胜，占领满蒙，建立满洲，除了将士忠勇之外，最主要的原因，就是谋略。”
南次郎听了板垣的话，已经明白了他的意思。他突然睁开眼睛，看着板垣，打断了他的话，插嘴道：“我明白了，你的意思是，关东军攻占华北五省，只需智取，不必强攻。”
板垣连声对道：“统领英明，板垣正有此意。”南次郎道：“如何智取华北五省二市，请详谈，余者暂放一边。”
板垣听了，再不敢拐弯抹角。当即，他走到地图前，指着地图道：“华北五省，二市，人口七千万，西南两面，黄河环绕，东面渤海；北面是苏联和满洲国共同扶持的外蒙古地区，形成了一个独立的地理单元。”
蒋介石国民政府的发源地是广东，北伐军北上，越过长江和黄河，逐渐向北渗透。所以蒋介石虽然名义上统一中国，但实际上并没有真正控制全国。它在长江以南地区的控制力较强，其次是长江和黄河之间的中原地区，其次是黄河以北的华北地区。现在，蒋介石在华北的势力，只有中央军的几个师，第三个宪兵团和蓝衣社，都在平津。还有河北省主席于学忠，以及东北军各部，都与蒋介石有着密切的联系。
其余山西省主席阎锡山，山东省主席韩复榘，察哈尔省主席宋哲元，绥远省主席傅作义，32军司令商震，都是西北军和晋绥军的人，不是蒋介石的嫡系，各怀鬼胎，只是因为忌惮蒋介石中央军和张学良东北军的势力，才没有臣服。察哈尔和长城以北的绥远，都是蒙古诸王的地盘。蒙古诸王臣服清帝，对汉人深恶痛绝，从未放弃摆脱汉人统治、建立蒙古国的念头。
我军若趁此机会，秘密派特务到华北各省区，以金钱和爵位，与华北各地头蛇勾结，特别是与宋哲元、阎锡山、韩复渠、商震、傅作义等蒙古王公结成了同盟。然后，我以关东军主力团为主力，沿长城活动，假以疑兵，迫使蒋介石将中央军、东北军、宪兵、蓝衣社等中央势力撤出华北，阎、宋、商、傅、韩等蒙古王公再无顾忌，再由他们组成地方自治政府，脱离蒋介石政府的控制，再伺机建立蒙古国和华北国，使其与满洲同流合污。不出两三年，便可攻下华北五省。”
幕僚一听板垣要攻打华北，都是拍手称是。南次郎听完板垣最后的分析，没有再多想。因被问及智取华北之策，该由谁来主持。板垣早胸有成竹，指着土肥原道：“我这里有一位智者，可以统领华北。”南次郎大喜过望。于是，他命令土肥原立即动身，前往平津，准备攻打华北。他又命板垣坐镇关东军司令部，协助土肥原实施华北战略。末了，又命关东军主力驻扎在长城各处，以作疑兵，配合土肥原在华北实施战略。
此后不久，关东军在华北的战略上取得了一系列的进展。首先提出三项要求，即中国华北当局对东北抗日义勇军的支持：一、要求中国撤走宪兵第三团、北平军政治训练处和排日团体；二曰要求罢免余学忠河北省主席职务；三日，要求于学忠的第五十一师、中央军黄杰第二师、关麟征第二十五师，迁往保定以南，禁止国民党党部和“蓝衣社”在平津活动。又说若不服从，关东军便可自由进出长城，占领平津，以武力对抗。日军飞机三架五架，十架八架，飞向北平，甚至在中南海的居仁堂上空低空掠过。
何应钦无可奈何，在得到蒋介石的同意后，接受了日方的请求，把于学忠撤职，调到陕甘川任“剿匪”总司令，河北省总司令之职由民政厅长张厚琬代行。免去天津市长张延谔的职务，由王克敏接任；蒋孝先被撤职，宪兵第三团从华北撤走；第五十一军，黄杰中央军第二师，关麟征第25师，亦从华北撤出；国民党河北省党部和天津市党部均已解散；“蓝衣社”，“励志社”，“复兴社”，华北平津的中央秘密机关，全部撤走了。
日本中国驻军司令梅津美治郎，于1935年6月11日送来一份备忘录，将日方的要求归纳为九项，迫使何应钦签字。何应钦虽然愿意接受日方的要求，却不愿留下字迹，恐遭千古骂名。经过一番商议，方议决以何应钦的名义，代替签字。信中写道：“尊敬的阁下，酒井参谋长六月九日所提名之事，均已承诺，并自行履行，特此通知。这是何应钦的签名，落款是中华民国24年7月6日。关于《何梅协定》
《何梅协定》墨迹未干，《秦土协定》接踵而至。协议内容共十项：一日中国允诺第29军撤至长城以南察境；二，解散检查机构；三天处罚责任人；四、制止移民入境；五日承认日满对蒙工作，允日设特务机关；六、支持日满铁路张家口至多伦公路、铁路运输；七日允日人自由行察境；八曰察省招聘日人担任军事政治顾问；九日援助日本修筑机场和无线电台；十日第29军撤出地区，按停战区的原则进行管理。由于《秦土协定》的签订，察哈尔省失去了大部分的主权。宋哲元亦被免去察哈尔省主席一职，由秦德纯暂代。
一九三五年六月中，日本签订了《何梅协定》和《秦土协定》，华北国民政府的中央势力，都被日本赶了出去，只保留了军事委员会在北平的一个机构。华北日人势力大盛，形势愈来愈危险。蒋介石为了减轻日方的压力，按照何应钦的建议，对华北的重要人员进行了调整，任命宋哲元为平津卫戍司令，负责平津治安；任商震任津沽卫戍司令兼河北省主席；天津市长任程克；任秦德纯为北平市长，余下的山西、山东、绥远三省的主席，仍由阎锡山，韩复榘，傅作义担任。华北的局势稍微稳定了一些。